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Red Global de Conocimientos en Auditoría y Control Interno www.auditool.org  Por: Marta Cadavid – CAMS, CFE, AML y LA/FT. Chicago    Las investigaciones de fraude, nos entregan los resultados sobre el autor o autores, el objeto del fraude, el canal, el tiempo y en muchas ocasiones el motivo. Así mismo, durante la investigación se evidencia, ciertos comportamientos […]

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Red Global de Conocimientos en Auditoría y Control Interno www.auditool.org   Por: Albert Salvador Lafuente – España https://fraudeinterno.wordpress.com/    La respuesta no genera ningún tipo de dudas: LAS DOS.     El 80% de las empresas de todos los sectores reconoce haber sido víctima de algún tipo de fraude, y curiosamente más de la mitad […]

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Red Global de Conocimientos en Auditoría y Control Interno www.auditool.org      Es bien sabido que los empleados son una fuente valiosa de información para descubrir fraudes potenciales. La gráfica muestra que ellos realizaron poco menos de la mitad de las denuncias que condujeron a la detección de fraudes. El fraude ocupacional impacta negativamente a […]

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Red Global de Conocimientos en Auditoría y Control Interno www.auditool.org    Consuelo DiGuglielmo, CFE   Profesionalismo es la marca que identifica a aquellos que tienen grandes valores y principios, cuyo comportamiento es consecuente con sus palabras. Uno de los componentes más importantes en nuestra marca profesional es la ética. Ésta tiene muchos sinónimos: conducta, norma, […]

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