En la prevención del riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, identificar señales de alerta de manera temprana y oportuna es clave para evitar que las compañías se vean afectadas por delitos de esta índole. De acuerdo a la UIAF las señales de...
Buenas prácticas en la administración del riesgo LAFT para prevenir el riesgo de contratar con una Empresa Fachada El riesgo inherente que existe al momento de contratar con una Empresa Fachada es latente, por tanto, es importante que las compañías adopten buenas...
Por: CP Iván Rodríguez. Colaborador de Auditool Los auditores deben fortalecer sus habilidades en esta época en que la pandemia afecta la economía y hace que haya una mayor propensión al fraude y la mala conducta. Ya hace más de cuatro décadas se...
Por: E. Restrepo. de Stradata. Colaboradores de Auditool Entre los diversos problemas que a diario suelen enfrentar las entidades financieras, uno muy común es la detección de delitos de LAFT. Para esto, una práctica frecuente es el uso de escenarios para la detección de...
Por: CP Iván Rodríguez. Colaborador de Auditool En un reciente artículo[1], Norman Marks, CRMA, CPA, director ejecutivo de cuentas y director de riesgos en importantes corporaciones en los últimos veinte años hace un análisis de la misión de...
Juan Villanueva Chang Risk Focus 2021: Es una encuesta publicada desde hace cinco años por el ECIIA, consorcio de institutos de auditores que incluye el Chartered Institute of Internal Auditors (Reino Unido e Irlanda), Deutsches Institut für Interne Revision (DIIR), IIA...
Por: CP Iván Rodríguez. Colaborador de Auditool La actual pandemia ha impactado múltiples aspectos de la vida diaria de las personas y de las compañías debido a su complejidad e incertidumbre. Aún parecen faltar meses para contar con una vacuna efectiva y accesible para la mayoría de la población y por tal razón ha habido importantes afectaciones […]
Por: CP Iván Rodríguez. Colaborador de Auditool En un entorno cada vez más exigente, con expectativas crecientes de las partes interesadas y rápidos avances tecnológicos, se espera que los auditores puedan proporcionar mejores niveles de previsión. Ya no es solo...
Por: CP Iván Rodríguez. Colaborador de Auditool La transición de los modelos de negocio tradicionales a aquellos que emplean recursos tecnológicos en su estrategia es un fenómeno conocido como digitalización empresarial. Si bien esto contribuye a que las empresas sigan...
Por: CP Iván Rodríguez. Colaborador de Auditool Una de las actividades que son habituales en el trabajo de la auditoría y asesoría es el diseño de controles. En ocasiones, hay que partir de cero y en otras, hay que mejorar o reforzar controles previamente existentes. Sea cual fuere la situación, hay que tener en cuenta ciertos elementos […]
